Фінансове моделювання в Excel

Цільова аудиторія

бухгалтери, фінансисти, аудитори, керівники та власники бізнесу

Ціль заходу

підвищення кваліфікації

Програма

ПРОГРАМА:

Розділ 1. Основи менеджменту для фінансового моделювання

Заняття 1-4 (години теорії, 4 заняття, 33% курсу)

Мета: Оволодіння базовими аспектами менеджменту та excel, необхідними для розробки фінансових моделей і прийняття управлінських рішень.

Заняття 1: Введення у фінансове моделювання за допомогою excel

• Визначення фінансової моделі, її цілі та завдання
• Типи фінансових моделей: моделі доходів, витрат, інвестиційні моделі та ін.
• Структура ефективної фінансової моделі
• Огляд функціоналу Excel для фінансового моделювання
• Формули та функції для розрахунків
• Структурування даних

Практика:

• Огляд прикладів кейсів, із фінансовими моделями

Заняття 2: Основи обліку витрат та ціноутворення

• Поняття та класифікація витрат
• Традиційні методи обрахунку собівартості: маржинальний метод, метод повного поглинання та попроцесний метод
• Рішення в ціноутворенні (на базі витрат та на базі стратегічного менеджменту)
• Прийняття управлінських рішень на основі фінансових даних.
• Вплив бізнес-стратегій на фінансові результати.

Практика:

• Розгляд та розв’язання задач по обліку собівартості та ціноутворення за допомогою excel.

Заняття 3: Управління ресурсами, прогнозування та бюджетування

• Прогнозування та планування
• Використання історичних даних для прогнозування різними методами (регресія, кореляція, аналіз часових рядів, тренд та сезонні коливання)
• Визначення ключових драйверів зростання та витрат
• Введення в бюджетування: для чого воно потрібне та як його правильно реалізувати.
• Визначення лімітуючого бюджетного фактору
• Зв'язок бюджетування з фінансовою моделлю.
• Визначення ключових драйверів зростання та витрат

Практика:

• Розгляд та розв’язання задач по прогнозуванню та бюджетуванню за допомогою excel.

Заняття 4. Методи оцінки інвестиційних проектів

• Розрахунок чистої приведеної вартості (NPV)
• Розрахунок внутрішньої норми прибутковості (IRR)
• Розрахунок дисконтованого періоду окупності (DPP)
• Індекс доходності (PI)
• Оцінка ризиків (VaR)

Практика:

• Розгляд та розв’язання типових задач по оцінці інвестиційних проектів за допомогою excel.

Розділ 2. Практика: Створення та аналіз фінансової моделі з використанням Excel

Заняття 5–12 (8 занять, 67% курсу)

Мета: Оволодіння практичними навичками створення фінансових моделей, робота з формулами та функціями Excel, прогнозування та аналіз даних.

Заняття 5: Побудова функціональних бюджетів: продажів та виробництва

Визначення структури фінансової моделі

Створення ключових аркушів із нормативними даними (собівартість, ціна, норми витрат, пропорції виробництва, потужності, тощо)

Побудова бюджету продажів:

• структура бюджету;
• методи побудови бюджету продажів;
• огляд впливу прогнозів продажів на фінансову модель.

Побудова бюджету виробництва:

• структура бюджету виробництва;
• розрахунок обсягів виробництва як визначити необхідну кількість виробленої продукції на основі прогнозованих обсягів продажів;
• планування витрат на виробництво: сировина, робоча сила, виробничі потужності;
• зв'язок між бюджетом продажів і виробництва: як зміни в продажах впливають на виробничі плани та витрати.

Практика:

Побудова бюджетів продажів та виробництва з використанням Excel для автоматизації. Зв'язок між продажами та виробництвом: налаштування формул для динамічного коригування виробничих планів залежно від змін у продажах.

Заняття 6: Побудова функціональних бюджетів: бюджет оплати праці, собівартості реалізації, бюджет закупівель, бюджет запасів

Побудова бюджету оплати праці:

• планування фонду оплати праці: розрахунок заробітної плати персоналу, включаючи основних робітників та адміністративний персонал;
• поточні та змінні витрати на оплату праці: аналіз змінних витрат в залежності від виробничих обсягів;
• розрахунок податків.

Побудова бюджету собівартості реалізації

• розрахунок собівартості продукції: врахування матеріальних витрат, праці, та інших витрат, пов'язаних із виробництвом продукції;
• формули Excel для автоматизації розрахунків собівартості на одиницю продукції.

Побудова бюджету закупівель:

• планування закупівель матеріалів та сировини: залежність закупівель від прогнозованих обсягів виробництва та продажів.
• оптимізація закупівельних процесів: як коректно розраховувати закупівлі для зменшення витрат та уникнення дефіциту матеріалів

Побудова бюджету запасів:

• планування рівнів запасів: як ефективно керувати запасами для підтримки стабільного виробництва та мінімізації витрат на зберігання.
• методи управління запасами: мінімальні та максимальні рівні запасів, оптимальний обсяг запасів.

Практика:

Побудова бюджетів оплати праці, закупівлі та запасів у Excel з додатковими рядками для перевірки розрахунків.

Заняття 7: Побудова функціональних бюджетів: бюджет загальних та адміністративно-збутових витрат, бюджет кредиторської та дебіторської заборгованостей, амортизаційних витрат, виплат за кредитами та початкових інвестицій.

Побудова бюджету загальних та адміністративно-збутових витрат:

• склад і структура витрат: витрати на управління, збут та обслуговування;
• планування загальних витрат: адміністративні, маркетингові, витрати на збут продукції.

Побудова бюджету кредиторської та дебіторської заборгованості

• розрахунок кредиторської заборгованості: терміни оплати постачальникам, управління оборотними коштами;
• дебіторська заборгованість: контроль заборгованостей клієнтів, визначення строків погашення та прогнозування.

Побудова бюджету амортизаційних витрат та виплат за кредитами

• амортизаційні витрати: методи амортизації активів, їхній вплив на фінансові результати;
• виплати за кредитами: планування виплат основної суми боргу та відсотків, розрахунок грошових потоків для погашення кредитів.

Побудова бюджету початкових інвестицій з «балансуючою» змінною

Практика:

• Побудова бюджету загальних та адміністративно-збутових витрат у Excel: аналіз витрат на управління та збут.
• Розрахунок кредиторської та дебіторської заборгованостей: налаштування Excel для контролю заборгованостей і виплат.
• Планування амортизаційних витрат та виплат за кредитами: створення моделей погашення кредитів та розрахунків амортизації.

Заняття 8: Побудова фінансових звітів (Звіт про прибутки та збитки, Рух грошових коштів, Баланс)

• Складання звіту про прибутки та збитки
• Складання звіту про рух грошових коштів (прямим та непрямим методами)
• Побудова балансу: активи, зобов'язання, капітал.
• Логічні зв'язки між звітами (баланс, звіт про прибутки, звіт про рух грошових коштів).
• Валідація даних та контроль якості: створення рядків для перевірки балансування та коректності розрахунків, впровадження контрольних показників та попереджень

Практика:

• Побудова всіх трьох ключових звітів у Excel та інтеграція їх в єдину модель.

Заняття 9: Фінансовий аналіз та оптимізація створеної моделі

• Точка беззбитковості у грошовому вимірі та вимірі обсягів
• Основні фінансові коефіцієнти (ліквідність, фінансова стійкість, ділова активність, рентабельність)
• Аналіз ефективності моделі: відповідність прогнозів і планів бажаним показникам, пошук вузьких місць

Практика:

• Розрахунок основних фінансових коефіцієнтів у Excel для оцінки ефективності створеної моделі.

Заняття 10: Оцінка інвестиційного проекту та аналіз чутливості

• Побудова графіку руху грошових коштів для оцінки інвестиційного проекту
• Розрахунок чистої приведеної вартості (NPV)
• Розрахунок внутрішньої норми прибутковості (IRR)
• Розрахунок дисконтованого періоду окупності (DPP)
• Індекс доходності (PI)
• Аналіз чутливості (sensitivity analysis)

Заняття 11: Сценарне планування та оцінка ризиків. Візуалізація даних в Excel: графіки, діаграми, дашборди.

• Побудова сценаріїв (оптимістичний, песимістичний, реалістичний)
• Аналіз результатів сценарного планування та визначення ймовірностей розвитку подій
• Оцінка ризиків (методом VaR)
• Підготовка моделі для демонстрації
• Презентація фінансової моделі інвесторам чи керівництву
• Поради щодо візуалізації даних та структурування звітів
• Робота з діаграмами та графіками для візуалізації сценаріїв 

Практика:

• Огляд можливої презентації фінансової моделі, візуалізація ключових показників та підготовка презентації

Заняття 12: Захист власної моделі та зворотній зв'язок

• Презентація готової фінансової моделі.
• Оцінка презентації та моделі викладачем і учасниками.
• Рекомендації щодо покращення та оптимізації.

Практика:

• Захист моделі перед викладачем і учасниками групи, розбір помилок і пропозицій щодо покращення.

Додаткова інформація

ПРОГРАМА «ФІНАНСОВЕ МОДЕЛЮВАННЯ В EXCEL»​  від Олени МАЛИШЕВОЇ

Тьютор програми:

Малишева Олена Володимирівна-

• Фахівець в області управлінського обліку, фінансовий аналітик-практик, викладач у сфері управління фінансами та фінансового аналізу; 
• MOS, IAB, СIMA, МВА.

​Тривалість одного заняття: 1,5 - 2 години​  Кількість занять: 12​

Переваги программи:

У процесі навчання будуть чітко викладені ключові та найскладніші питання при моделюванні, а саме:

- автоматизація фінансової моделі та створення її гнучкою;

- прогнозування продажів з використанням різних підходів та методик реалізованих в екселі;

- автоматизоване балансування генеральних звітів (балансу, звіту про прибутки та збитки та звіту про рух коштів).

Мета програми «Фінансове моделювання в Excel» – дати учасникам практичні навички створення та аналізу фінансових моделей, які допоможуть:​

-    Планувати та керувати бізнесом за допомогою точних фінансових прогнозів.

-   Оцінювати інвестиційні проекти та приймати обґрунтовані рішення на основі показників, таких як NPV, IRR, DPP та PI

-    Аналізувати сценарії та ризики, вивчати вплив зовнішніх факторів на фінансові результати.

-  Оптимізувати роботу в Excel, використовуючи ключові функції та інструменти підвищення ефективності.

По закінченні навчання учасники зможуть упевнено будувати фінансові моделі для управління бізнесом та оцінки інвестицій.

ЗАПРОШУЄМО НА ПІДВИЩЕННЯ ПРОФЕСІЙНОЇ ОСВІТИ В НАВЧАЛЬНИЙ ЦЕНТР «ШКОЛА УСПІШНОГО БІЗНЕСУ».