Професійний фінансовий радник, ІАРВЕ

Цільова аудиторія

аудитори, бухгалтери, фінансисти, власники бізнесу

Ціль заходу

підвищення кваліфікації, міжнародна сертифікація

Програма

Модуль: Управління ефективністю діяльності 

Програма: «Попроцесний метод обліку витрат та попроцесне управління»:

• АВС та АВМ;
• DPP пряма прибутковість продукту;
• CPA аналіз прибутковості клієнтів;
• Аналіз Парето
• Попроцесне бюджетування.

«Сучасне бізнес-середовище»:

• JIT система управління виробництвом «точно вчасно»
• TQM загальне управління якістю
• Принципи Кайзен
• BPR реінжиніринг бізнес-процесів
• Управління ланцюжками поставок
• Аутсорсинг

«Методи розрахунку собівартості»:

• Цільова собівартість
• Вартісний аналіз, інжиніринг цінності
• Функціональний аналіз
• Ланцюжок створення вартості
• Врахування витрат життєвого циклу

«Крива навчання»:

• Закон Wright
• Стабілізація ефекту навчання
• Криві бюджетування та бюджетування

«Центри відповідальності. Показники ефективності та бюджетний контроль»:

• Децентралізація
• Центри витрат, центри прибутку та центри інвестування
• Облік витрат за центрами відповідальності та контрольованість витрат
• Поведінкові аспекти бюджетування та бюджетного контролю
• прибутковість. Ліквідність.
• Центри інвестицій та показники ефективності.
• RI та ROI Залишковий прибуток та економічна додана вартість.

"Альтернативні показники ефективності":

• Обмеження, властиві фінансовим показникам аналізу діяльності
• Нефінансові показники ефективності
• Бенчмаркінг
• Каплан та Нортон – Збалансована система показників
• Безбюджетне управління

«Рішення у ціноутворенні»:

• Еластичність попиту за ціною
• Чинники, що впливають на еластичність попиту
• Модель максимізації прибутку
• Процедура визначення оптимальної ціни товару
• Ціноутворення повна собівартість ПЛЮС
• Ціноутворення маржинальна собівартість ПЛЮС
• Стратегія ринкового ціноутворення

"Трансфертне ціноутворення":

• Завдання трансфертного ціноутворення
• Встановлення трансфертних цін
• Трансферне ціноутворення та конкурентний зовнішній ринок
• Трансферне ціноутворення та виробнича потужність
• Міжнародні ставки податку
• Міжнародні трансфертні ціни та валютне управління

Тести змішаного блоку для самостійного проходження

Методи оцінки інвестицій частина 1:

• Вартість грошей у часі
• Складні відсотки та дисконтування
• Вартість капіталу та методи оцінки
• NPV чиста наведена вартість
• IRR внутрішня ставка доходності

Методи оцінки інвестицій частина 2:

• Модифікований IRR – MIRR
• Термін окупності
• Дисконтована окупність
• Бухгалтерська норма прибутку
• Дисконтування ануїтетів та перпетуїтету
• Змінні ставки дисконтування

"Поглиблені аспекти оцінки інвестицій" частина 1:

• Симуляція Монте-Карло
• NPV та стандартне відхилення
• Аналіз чутливості
• Релевантний грошовий потік
• Облік впливу оподаткування
• Податковий знос
• Облік впливу інфляції на грошовий потік
• Специфічна та загальна ставки інфляції

"Поглиблені аспекти оцінки інвестицій" частина 2:

• Оптимальна тривалість циклу заміни обладнання
• Раціонування капіталу
• DPBI (індекс дисконтованої окупності)
• Застосування методу AВС після прийняття довгострокових рішень
• Реальні опціони при оцінці інвестицій

«Управління ризиками та невизначеність при прийнятті рішень»:

• Ризик та невизначеність
• Імовірність та очікувана вартість
• Стандартні відхилення
• Таблиці винагород та критерії прийняття рішень
• Максимакс, максимін та мінімакс критерії відбору
• Досконала та недосконала інформація
• Дерево прийняття рішень та багатоступінчасте вирішення проблем
• Аналіз чутливості
• Умовні ймовірності – теорема Байєса

"Управління ризиками. Збір та використання інформації»:

• Ідентифікація та класифікація ризику
• Стратегія управління ризиками
• Модель TARA
• Етичні проблеми як джерело ризику
• Інформаційні системи підтримки менеджменту
• Вигоди інформаційних стратегій
• Цінність та вартість інформації
• Big Data великі бази даних
• Три V

Тести змішаного блоку для самостійного проходження

Модуль: Фінансовий менеджмент і аналіз

Блок №1 Аналіз фінансової звітності: основні та похідні показники. Результати аналізу звітності та управлінські рішення. Пам'ятка фінансовому менеджеру-початківцю

Заняття №1

• Основні групи показників фінансової звітності та їх практичне значення у прийнятті рішень
• Що таке оцінка фінансового стану: як вона проводиться, які показники беруться до уваги Кейс №1
• Фінансовий результат та ефективність
• Ліквідність та платоспроможність
• Фінансова стійкість та незалежність
• Показники стану оборотних активів
• Показники стану основного капіталу
• Показники оборотності
• Практичний посібник до аналізу
• Домашнє завдання
• Проаналізувати фінансову звітність за допомогою основних показників та сформулювати висновки

Заняття №2

• Практичні інструменти аналізу: багатофакторна модель Дюпона
• Факторний аналіз за допомогою моделі Дюпона: простий та доступний у використанні інструмент. Разом розглянемо кожен показник, зв'язок між показниками, і навіть найзручніший формат представлення результатів аналізу.
• Готуємо дашборд основних показників + пояснювальна записка
• Домашнє завдання
• Зробити факторний аналіз та проаналізувати результати

Заняття №3

• Практичні інструменти аналізу: ABC та XYZ аналіз
• Базові принципи та основна сфера застосування інструменту
• Покроковий простий приклад + групи рішень, що приймаються на основі аналізу
• Домашнє завдання
• Скласти рекомендації щодо формування товарних запасів, використовуючи інструменти ABC та XYZ аналіз

Заняття №4

• Підсумкове заняття з Блоку №2 Аналіз фінансової звітності
• Проміжне тестування з блоку Аналіз

Блок №2 Основи планування та бюджетування

Заняття №5

• Планування в малому та середньому бізнесі
• Основні завдання та особливості планування в МСБ
• Практичні цілі планування. Кейс №1
• Фінансові моделі: типові приклади, сфера застосування
• Структура типової фінансової моделі: від простого до складнішого
• Домашнє завдання
• скласти фінансову модель за заданими умовами

Заняття №6

• Касове планування як найпростіший приклад планової економіки бізнесу
• Що таке касовий план і для чого він потрібний
• Варіанти зовнішнього вигляду касового плану
• Яка потрібна інформація та де її взяти. Кейс №1
• Помилки касового планування. Кейс №2
• Домашнє завдання
• Скласти касовий план за заданими умовами. Прокоментувати результати

Заняття №7

• Бюджетування
• Види бюджетів, їх практичне значення та практика застосування
• Бюджетні правила та бюджетні регламенти. Кейс №1
• Як виглядає бюджетна модель та як її наповнити. Кейс №2
• Типові помилки у бюджетуванні. Робота над помилками. Кейс №3
• Домашнє завдання
• Створити бюджетну модель за заданими умовами

Заняття №8

• Елементи інвестиційного аналізу
• Що потрібно знати початківцю фінансового менеджера про інвестиційний аналіз
• Основні показники та практика їх застосування
• Домашнє завдання
• Відповісти на питання тестування
• Проміжне тестування з блоку Планування

Блок № 3 Управлінські рішення та завдання фінансового менеджера

Заняття №9

• Управління обіговим капіталом. Що потрібно знати фінансовому менеджеру?
• Практичні приклади рішень та їх вплив на стан оборотного капіталу
• Чек-лист важливих питань для правильного аналізу оборотного капіталу
• Домашнє завдання
• Проаналізувати управлінські рішення щодо управління оборотним капіталом, обґрунтувати свою точку зору

Заняття №10

• Ціноутворення та цінова політика. Базова інформація для фінансового менеджера
• Основні види цін та базові правила ціноутворення. Цінова політика.
• Ціновий калькулятор + практичні приклади з 3-х різних бізнесів
• Домашнє завдання
• Скласти 3 цінові калькулятори за заданими умовами.

Заняття №11

• Автоматизація фінансової функції
• Що на практиці означає автоматизація?
• Оцінка ефективності автоматизації: що потрібно знати та як прийняти рішення. Кейс №1
• Стандартні програмні можливості та необхідність доопрацювання. Кейс №2
• Тимчасові рішення. Кейс №3

Заняття №12

• Елементи антикризового управління
• Що таке антикризове управління і коли до нього вдаються
• Події фінансово-бухгалтерської служби в умовах антикризового управління. Кейс №1
• Інформаційне забезпечення прийняття рішень. Кейс №2
• Домашнє завдання
• Проаналізувати наведену ситуацію та прийняти рішення про введення/відмову антикризового режиму, аргументувати рішення
• Проміжне тестування по блоку Управлінські рішення та завдання фінансового менеджера

Заняття №13

• Підсумкове заняття з блоків Основи планування та Управлінські рішення
• Складаємо чек-лист важливої ​​інформації за підсумками навчання
• Готуємось до підсумкового тестування
• Готуємось до іспиту
• Проміжне  тестування по блоку Управлінські рішення
• Підсумкове тестування з усього курсу + завдання для пробного іспиту

Модуль: Міждународні стандарти фінансової звітності (МСФЗ) 

1. Основні положення

• Міжнародні законодавчі органи

Поняття МСФЗ, застосування та їхня роль. Рада з міжнародних стандартів фінансової звітності

• Концептуальні засади фінансової звітності

Цілі фінансової звітності. Основні засади фінансової звітності. Якісні показники фінансової звітності. Елементи фінансової звітності.

• IAS 1 «Подання фінансової звітності»

Порядок подання та склад форм звітності. Звіт про фінансове становище. Звіт про сукупний дохід. Звіт про зміни у капіталі. Примітки щодо фінансової звітності.

• IAS 7 Звіт про рух грошових коштів

Основні положення стандарту. Операційний грошовий потік. Інвестиційний грошовий потік. Фінансовий грошовий потік. Прямий спосіб складання ОДДС. Непрямий метод складання ОДДС.

• IAS 8 «Облікова політика, зміни в облікових оцінках та помилки»

Вибір та застосування облікової політики. Зміни в обліковій політиці. Зміни в облікових оцінках. Виправлення помилок минулих періодів.

1. Елементи фінансової звітності – Облік активів

• IAS 2 "Запаси":

Собівартість запасів, витрати на придбання, витрати на переробку. Вплив методів оцінки запасів показники фінансової звітності. Чиста ціна продажу.

• IAS 16 «Основні засоби»:

Визначення первісної вартості, оцінка визнання. Амортизація. наступні витрати. Подальша оцінка моделі обліку основних засобів. Припинення зізнання.

• IAS 23 «Витрати на позики»:

Витрати на позики, дозволені для капіталізації. Початок капіталізації, призупинення та припинення капіталізації

• IAS 40 "Інвестиційна нерухомість":

Визнання та оцінка інвестиційної нерухомості. Вимоги до розкриття інформації.

• IAS 36 «Знецінення активів»:

Ознаки знецінення активів. Оцінка вартості, що відшкодовується. Визнання збитків від знецінення. Повернення збитків від знецінення. Одиниця, що генерує грошовий потік.

• IAS 38 «Нематеріальні активи»:

Визнання та оцінка. Внутрішньо створені нематеріальні активи. Витрати на розробку та дослідження. Оцінка після визнання. Припинення визнання нематеріальних активів

• IFRS 16 "Оренда":

Класифікація оренди. Облік оренди в орендаря. Облік фінансової та операційної оренди у орендодавця.

• IFRS 5 «Необоротні активи, призначені для продажу та припинена діяльність»

Класифікація та оцінка необоротних активів як призначених для продажу. Подання припиненої діяльності.

      3. Елементи фінансової звітності - Облік зобов'язань

•  IAS 37 «Резерви, умовні зобов'язання та умовні активи»

Резерви та інші зобов'язання. Зв'язок між резервами та умовними зобов'язаннями. Умовні активи. Обтяжливі договори. Реструктуризація.

• IAS 12 "Податки на прибуток"

Постійні та тимчасові різниці. Поняття відстроченого податку. Відстрочене податкове зобов'язання. Відстрочений податковий актив.

      4. Елементи фінансової звітності - Визнання доходів та витрат

• IFRS 15 «Виручка за договорами з покупцями»

Ідентифікація договору із покупцем. Ідентифікація обов'язків до виконання. Оцінка ступеня виконання обов'язків. Визначення ціни операції. Змінне відшкодування. Значний компонент фінансування. Визначення виторгу.

• IAS 21 "Вплив змін валютних курсів"

Основні визначення. Початкове та наступне визнання курсових різниць. Перерахунок даних у валюту уявлення.

    5. Фінансова математика

Вартість грошей у часі. Дисконтування одноразової суми. Нарахування відсотків та ефективна ставка. Ануїтети.

   6. Фінансові інструменти

• IAS 32 "Фінансові інструменти: подання інформації"

Класифікація фінансових інструментів Початкове визнання фінансових інструментів. Подальша оцінка фінансових інструментів.

• IFRS 9 «Фінансові інструменти»

Правила визначення вартості, що амортизується. Правила визначення справедливої ​​вартості. Знецінення. Припинення зізнання.

1. Фінансова звітність групи компаній

• IAS 28 «Інвестиції в асоційовані та спільні підприємства»

Визначення значного впливу. Метод пайової участі.

• IFRS 11 «Спільна діяльність»
• IFRS 3 «Об'єднання компаній»

Угоди щодо об'єднання бізнесу. Визначення повноважень та ознаки наявності контролю.

• IFRS 10 «Консолідована фінансова звітність»

Вимоги до складання консолідованої фінансової звітності. Базова техніка консолідації. Ділова репутація (гудвілл). Частка акціонерів. Консолідація на дату придбання. Консолідація після дати придбання. Виняток операцій усередині групи.

1. Розкриття інформації

• IAS 10 «Події після закінчення звітного періоду»

Основні визначення. Визнання та оцінка. Вимоги до розкриття інформації.

• IAS 33 "Прибуток на акцію"

Сфера використання. Базовий прибуток на акцію. Розбавлений прибуток на акцію. Конвертовані інструменти. Розкриття інформації.

      9. Аналіз фінансової звітності

• Порівняльний аналіз. Аналіз фінансових коефіцієнтів

Модуль: Корпоративні фінанси

Блок 1. Вартість капіталу та прийняття рішень про структуру капіталу

• Вартість власного капіталу:
• ü оцінка вартості простих акцій
• ü оцінка вартості привілейованих акцій
• Вартість позикового капіталу:
• ü оцінка вартості різних видів облігацій
• ü оцінка прибутковості облігацій при погашенні та викупі
• Середньозважена вартість капіталу (WACC)
• Оцінка ефективності інвестиційних проектів:
• Період окупності
• Чиста наведена вартість (NPV)
• Внутрішня ставка доходності (IRR)
• Оцінка проектів із нерівними термінами реалізації
• Аналіз чутливості
• Акціонерна вартість
• Збалансована система показників (BSC)
• Розрахунок вартості компанії
• Економічна додана вартість (EVA)
• Управління ризиком
• Ф'ючерси, форварди та свопи
• Управління валютними ризиками
• Стратегії операційного ризику

Блок 2.Кейсова практика розрахунку показників ефективності бізнесу (корпоративні фінанси)

1. Фінансова математика

• Врахування вартості грошей у часі: дисконтування, нарощення
• Оцінка грошових потоків та ануїтетів
• Облік інфляції в оцінці грошових потоків

2. Оцінка ефективності інвестиційних проектів:

• Розрахунок періоду окупності: облікового та дисконтованого
• Розрахунок чистої наведеної вартості проекту
• Розрахунок внутрішньої норми рентабельності та модифікованої норми рентабельності
• Оцінка проектів із нерівними термінами реалізації

3.Оцінка ефективності фінансових інструментів

• Розрахунок справедливої вартості облігацій
• Розрахунок справедливої вартості акцій

4. Оцінка вартості капіталу

• Оцінка складових позикового капіталу
• Оцінка складових власного капіталу
• Розрахунок середньозваженої вартості капіталу та її застосування в аналітичних розрахунках

5. Прогнозування та оцінка ризиків у фінансових розрахунках.

• Методи прогнозування, розрахунок прогнозних значень фінансових показників
• Методи вибору рішення в умовах ризику та невизначеності
• Аналіз чутливості у фінансових розрахунках
• Модуль: Особисті фінанси, методика консалтингу і створення власного бізнесу

1. Методика фінансового консультування Техніка проведення зустрічей з клієнтами, розкриття потреб, робота з запереченнями

• Особливості консалтингового процесу під час роботи з приватними клієнтами
• Консультант, коуч, наставник, психолог: подібності та відмінності ролей
• Перший контакт із клієнтом: знайомство, встановлення контакту, зняття потреб
• Формулювання запиту на консультацію. Визначення цілей роботи з консультантом та очікуваних результатів.
• Розробка плану роботи із клієнтом. Переговори щодо ціни.
• «Складні клієнти» та нестандартні ситуації в консалтингу

2. Визначення фінансових цілей, складання фінансового плану для клієнта

• Формулювання фінансових цілей методом SMART.
• Перевірка істинності мети клієнта за допомогою коучингових інструментів
• Настанови, переконання та звички, що перешкоджають досягненню цілей: як із цим працювати?
• Розробка плану досягнення цілей спільно з клієнтом
• Способи підтримки клієнта на шляху до мети

3. Складання фінансового плану для клієнта

• Особистий бюджет – основа управління фінансами
• Методи ведення особистого бюджету
• Основні складові фінансового плану
• Довгострокові фінансові плани
• Аналіз бюджету та прийняття фінансових рішень
• Що робити, якщо клієнт не готовий вести бюджет

4. Фінансові інструменти у роботі з клієнтом

• Грамотне використання платіжних інструментів
• Ризикове страхування: види, особливості застосування
• Накопичувальне страхування: переваги та ризики
• Банківські депозити та інші інструменти заощаджень
• Безпечне кредитування

5. Складання антикризового фінансового плану. Основи інвестування. Основи бізнес-планування

• Аналіз кризової ситуації клієнта, визначення основних загроз та ризиків
• Робота з психологічним станом клієнта у кризі
• Пошук можливостей стабілізації ситуації: оптимізація витрат, підвищення доходів, реструктуризація заборгованості
• Складання антикризового плану
• Основи інвестування: оцінка ризиків та вигод
• Коли клієнт хоче створити бізнес: основи бізнес-планування

Модуль: Ризик-менеджмент на практиці

• Ризик менеджмент – задоволення для багатих компаній чи щоденний інструмент менеджменту
• Для чого необхідно керувати ризиками
• Визначення поняття ризик
• Міжнародні стандарти управління ризиками

Інтеграція управління ризиками

• Впровадження у процеси прийняття рішень
• Найкращі міжнародні практики
• Процес прийняття рішень, генерація та вибір стратегічних альтернатив
• Належне охоплення проблеми
• Категоризація питань
• Генерування альтернатив
• Оцінка альтернатив
• Імовірнісний аналіз
• Додаткова оцінка
• впровадження у бізнес-процеси (планування, бюджетування тощо)
• Впровадження у корпоративне управління:
• Розробка нових локально-нормативних актів з управління ризиками та актуалізація існуючих політик та процедур
• закріплення повноважень та відповідальності учасників процесу управління ризиками, розробка та впровадження КПЕ
• Моніторинг та оцінка ефективності прийняття рішень з урахуванням управління ризиками

Модуль за кількісною оцінкою

• Основи фінансів, проектного та процесного управління, необхідні для управління ризиками
• Основи статистики (види розподілів, виявлення розподілів за статистичними даними, кореляція, відображення ймовірностей у дереві рішень)
• Оцінка та аналіз впливу ризиків на прийняте рішення або досягнення КПЕ за допомогою кількісних інструментів оцінки ризиків
• Введення в кількісну оцінку та види кількісної оцінки
• аналіз чутливості. Аналіз чутливості за допомогою Excel та TopRank
• Сценарний аналіз та його нюанси застосування
• Імітаційне моделювання – фінансові моделі
• Що таке імітаційне моделювання та як побудувати імітаційну модель?
• приклад імітаційної моделі на основі фінансової моделі проекту
• приклад імітаційної моделі на основі план-графіка та бюджету проекту
• Побудова імітаційних моделей в @Risk та ModelRisk
• Вибір розподілу ймовірності
• Окремі функції @Risk та Model Risk
• Імітаційне моделювання – план графіки проектів
• Чому проекти необхідно реалізовувати з урахуванням ризиків
• Аналіз ризиків проекту
• Використання програмного продукту Tamara оцінки ризиків. Окремі функції Tamara
• Дерева рішень
• Використання рейтингів
• Інтерпретація результатів кількісної оцінки ризиків та інтеграція у звітність
• IT рішення для кількісної оцінки ризиків

Ризики в системі економічної безпеки компанії.

Ризики у структурі фінансового консалтингу.

Психологія ризику та культура управління ризиками.

• Ментальні пастки у процесі управління ризиками
• розвиток культури управління ризиками на підприємстві
• принципи професійної етики

Додаткова інформація

Професійний фінансовий радник (ІАРВЕ) 

Тренери:

Любов Косовець- Провідний методолог міжнародних сертифікацій для бухгалтерів, фінансистів та управлінців Європи та країн Азії. Експерт-консультант з питань податкового законодавства, фінансового обліку МСФЗ, член ради Федерації професійних бухгалтерів, сертифікований тренер з британських програм ICFM, ICB, IAAP, IAB; сертифікований спеціаліст-практик CAP, CIPA, IСFM, ACCA DipIFR (Rus), CIMA (P1, Р2), заслужений народний професійний лектор з онлайн-підготовки міжнародних програм зі стажем понад 5 років у даному форматі!

Екатерина Янишена-19 років у управлінні фінансами; Фінансовий консультант; Персональний фінансовий керівник для підприємців; Досвід роботи головним бухгалтером, фінансовим директором, директором у корпоративному системному бізнесі; Власник Диплому Міжнародного інституту сертифікованих фінансових менеджерів (ICFM), напрямок Внутрішній аудит.

Світлана Нестерова- лектор, кандидат економічних наук, автор та спікер практикуму "Фінансове моделювання" з елементами MS Excel,CIMA Р1 «Управління ефективністю операцій», CIMA Р2 «Управління ефективністю бізнесу», автор навчального посібника «Фінансовий менеджмент: практикум», автор монографії «Розподільна політика на підприємствах колективної власності: питання теорії та практики»

Ольга Соловйова- Партнер Avidbiz Естонія, адвокат, LL.M, ACAMS AML Certification

Павло Ходаковський- Партнер Avidbiz Україна, адвокат, LL.M

Кваліфікаційний іспит на отримання міжнародного документа за британською програмою для отримання кваліфікації «Сертифікований фінансовий радник» IAPBE проводиться у вигляді спеціалізованого онлайн-іспиту, що складається з практичних завдань (3 завдання) та 40 тестів.

Тривалість іспиту складає 4 години (з перервою на 1:00 за необхідності).    Прохідний критерій складає 70 балів.

Вартість іспиту – 160 фунтів.

При повторному здаванні – 80 фунтів.

Кількість годин: 280

Кількість занять: 60

Час навчання 17.00-19.00  Графік уточнюйте у адміністратора програми.

У вартість навчання включено: олайн-участь, записи усіх занять (доступ до яких не обмежений у часі), методичний матеріал, підтримка лектора та адміністратора протягом усього навчання, закрита телеграм-група з лектором

Після навчання за цією програмою Ви можете скласти додатково іспити на отримання міжнародних дипломів за програмами "Сертифікований головний бухгалтер з МСФЗ" від Асоціації Сертифікованих бухгалтерів - IAAP "Фінансовий менеджмент та аналіз", кваліфікація "Фінансовий менеджер" від Міжнародного .

Тобто. за бажанням на виході Ви можете отримати 3 міжнародні дипломи! Деталі дізнавайтеся у своїх спеціалістів.

Реєстрація на навчання та докладна інформація

за телефонами компанії або пишіть нам:  [відкрити контакти][email protected]