ПДВ:Техніка відображення податку в бухгалтерських облікових регістрах. Вебінар 26 червня

Майстер-клас від практика: інформація, яка неодмiнно допоможе вам в роботi.

В умовах продовження карантину виникло багато питань із правильним веденням звітності та обліку податків.

Навчальний центр "школа успішного бізнесу" та   ХРИСТИНА ЗАЗУЛЯ

Запрошують  26 червня 2020 року  на  майстеР КЛАС з ПДВ: 

"Техніка відображення податку в бухгалтерських облікових регістрах"

Будуть розглянуті питання:

1.            ПДВ: коротко про головне

•   економічна суть податку на додану вартість. Кому вигідно реєструватись платником ПДВ
•  чому ПДВ це «вкладений» податок
•  перша подія: чи вірно ми обрали об’єкт обліку
•   взаєморозрахунки з контрагентом  обліковуємо в розрізі договорів, рахунків чи замовлень

2.            Різниця між ПДВ, без ПДВ, не ПДВ. Пільга це благо чи прикра неминучість.

 3.            Навіщо в плані рахунків передбачено аж дев’ять спеціальних рахунків для обліку ПДВ. Призначення 643тіх і 644тих рахунків.

 4.            Перевірка податкового зобов’язання:

•   аванс як перша подія
•   реалізація із післяплатою
•   аналіз 361 рахунка
•     звірка сальдо на 6431 рахунку
•   помічник  для виписки ПН – складаємо звіт «перевірка суми зобов’язання з ПДВ» в обліковій програмі 1C
•   аналіз оборотно-сальдової відомості по рахунку 6432

 5.            Перевірка податкового кредиту:

• аналіз 631  рахунка
•   особливість відображення ПДВ за вантажно –митною декларацією
•   вивірка податкового кредиту  по інших документах (ПК без ПН)
• звірка сальдо на 6441 рахунку
•   перевірка сальдо на 6431 рахунку
•   аналіз оборотно-сальдової відомості по рахунку 6442
•   право на податковий кредит – детальний аналіз дебетового обороту рахунка 6442
•   підтверджений податковий кредит –аналіз кредитового  обороту рахунка 6442
•     отримання податкових накладних  online за допомогою електронного кабінету платника податку
•   податковий кредит без податкової накладної. Враховуємо ньюанси і складаємо звіт-перевірку
•  податковий кредит, який «зайшов» в баланс з основними засобами
•  роль первинного документа  «бухгалтерська довідка» в обліку ПДВ
•  Так що з кредитом?  - непроста історія безнадійного вхідного ПДВ.

 6.            Все про адміністрування ПДВ в електронному кабінеті платника податку:

•   чому СЕА ПДВ - перший помічник бухгалтера
•   інтегрована картка платника податку і СЕА ПДВ – дві сторони медалі
•   електронний спецрахунок з ПДВ: призначення, аналіз, відображення в балансі
•  реєстр транзакцій
•   реєстр операцій
•   спецрахунки  з  ПДВ в системі СЕА ПДВ(рах. 315) і бухгалтерському обліку (рах. 6412) : призначення, аналіз, звірка, відображення операцій. 
•   аналізуємо спец рахунок. Як повернути кошти. Як уникнути картотеки
•   в чому полягає різниця між розрахунковою сумою , в межах якої  платник має право зареєструвати  ПН,  та спецрахунком з ПДВ
• все про ліміт реєстрації: де знайти, як ДФС розраховує, як зберегти
•  все про суму перевищення. Як описати суму перевищення в декларації,  щоб не втратити двічі.
• як в електронному кабінеті знайти надіслані нам на реєстрацію мінусові РК
•  чи потрібно зберігати податкові накладні?
•  подаємо копії документів в ДФС правильно

 7.     Реєстр податкових накладних / розрахунків коригування

•  коли подати документ до реєстрації, щоб уникнути штрафної санкції
•  все про роботу ЄДРПН
•  збій в роботі ЄДРПН: наслідки. Про що не прийнято говорити вголос
•  постачальник невчасно зареєстрував податкову накладну: лайфхак щоб не завищити суму податкового кредиту
•  штрафи за невчасну реєстрацію

 8.            Податкова  накладна  / розрахунок коригування

•  загальні вимоги, обов’язкові реквізити
• зведена  податкова накладна / РК до неї
•  підсумкова  податкова накладна / РК до неї
• коригування ПЗ /ПК: підствави та як правильно виписати дод. 2 до ПН
• як виправити помилку, попущену при виписуванні  ПН
• як обнулити «зайву» ПН.

 9.            Уточнюючий розрахунок з ПДВ. Поговоримо про норми, які залиширлись без роз’яснення ДФС.

 10.      Таблиця платника податків як запорука успішного реєстрування податкових накладних в ЄДРПН.

• особливості заповнення таблиці
•   звідки у ФОПа основні засоби і як це впливає на реєстрацію податкових накладних
•  пояснення до Таблиці в електронному вигляді

 11.      Типові «незручні» ситуації при взаєморорахунках з контрагентами. Як визначитись із сумою та / або датою  податкового зобов’язання?

•  платіж надійшов від «незнайомого» контрагента
•  контрагент помилився в сумі платежу
•  контрагент заокруглив суму платежу
• котрагент оплатив вчора, а кошти надійдуть нам завтра:  на яку дату визнавати податкове зобов’язання?

Майстер-клас від практика: інформація, яка неодмiнно допоможе вам в роботi.

У вартість вебінару входить:

 онлайн-трансляція 
 запис (ДОСТУП 90 ДНІВ після проведення вебінару)
матеріал від автора (Презентація)
відповіді на всі ваші питання в чаті семінару, а також на електронну пошту.

технічна підтримка, супровід.

РЕЄСТРАЦІЯ на навчання та докладна інформація

за телефонами :  [відкрити контакти](096)210 86 20,  [відкрити контакти](099)214 67 72,  [відкрити контакти](063) 148 46 18 

або пишіть нам :  [відкрити контакти][email protected]

Наша мета - щоб наші тренінги, навчання, курси допомогли стати нашим слухачам найкращими професіоналами.

Запрошуємо на підвищення професійної освіти в навчальний центр «школа успішного бізнесу».