Актуальные налоговые новости и отчетность за 2 квартал 2018 г

Время отчетов. Как всегда много изменений. Поэтому поговорим об актуальных налоговых новостях и отчетности за 2 квартал 2018 г, а также разберем новые декларации по ндс и налогу на прибыль. Лектор Величко Виктория.

Время отчетов. Как всегда много изменений. Поэтому приглшаем на семинар, где поговорим об актуальных  налоговых  новостях  и  отчетности за 2 квартал АКТУАЛЬНЫХ  НАЛОГОВЫХ  НОВОСТЯХ  И  ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2 КВАРТАЛ 2018 г, а также разберем новые декларации по ндс и налогу на прибыль новые декларации по ндс и налогу на прибыль. Лектор: Величко Виктория – независимый практикующий консультант по вопросам налогообложения и бухучета. 

Программа семинара:

   НДС:

1. База налогообложения:

•  цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте
•  обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг) собственного производства, практика проверок
•  особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД
•  арендная плата и  компенсация коммунальных услуг
•  бесплатно полученные товары (работы , услуги, ОС)
•  бонусы и скидки
•  «ошибочно» полученные денежные средства

1. Проблемные вопросы составления и регистрации  НН/РК в ЕРНН

•  сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов
•  обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ
•  даты составления НН/РК в нетипичных операциях
•  как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК
•  особые правила составления РК в 2018 г.
•  РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств
•  РК при полной или частичной замене номенклатуры
•  РК при изменении цены на весь товар или отдельные
•  РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без
•  РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам без кода УКТ ВЭД и нумерации строк
• РК к нетипичным НН
• РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН

1. Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы беспрепятственной регистрации
2.  Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК

•  рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц
•  основные правила составления Пояснения к Таблице

1. Штрафные санкции за несвоевременную регистрации НН/РК

•  правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»
•  возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю

1. Новая декларация по НДС:

•  основные изменения, период и сроки подачи
•  анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9
•  роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1
•  последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции

1. Бюджетное возмещение: порядок заполнения Приложения и практика возмещения
2. Регистрационный лимит: формирование; влияние остановки, блокировки и восстановления регистрации  НН/РК; ошибочно составленные НН/РК в декларации; рекомендации по сохранению регистрационного лимита
3. Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4

  Налог на прибыль

1. Нетипичные доходы и их влияние на объект налогообложения
2. Операции с нерезидентами:

• курсовые разницы в финансовой и налоговой отчетности
• нетипичные первичные документы нерезидентов
• обязательные положительные корректировки финансового результата
• обоснование соответствия цены товаров (работ, услуг) принципу «вытянутой руки»
• риск возникновения контролируемых операций

1. Основные средства: амортизационные отчисления, последствия дооценки, списание ОС, ликвидация ОС с разными последствиями
2. Задолженность-2018: дебиторская, кредиторская, сомнительная, безнадежная
3. Последствия благотворительности для предприятия
4. Расходы на социальное обеспечение работников
5. Дивиденды за прошлые периоды
6. Декларация по налогу на прибыль:

•  изменения в порядке подачи финансовой отчетности
•  исправление ошибок в бухгалтерском учете с исправлением финансовой отчетности
•  изменения в основных Приложениях к Декларации и трансформация с предыдущими Приложениями за 1кв 2018г

   Единый налог

1. Документальное оформление деятельности
2. Ограничения использования единого налога
3. Доходы в иностранной валюте, учет курсовых разниц
4. Расходы, НК и НО у единоналожников-плательщиков НДС 
5. Наличные расчеты
6. График проверок ДФСУ-2018 и их особенности
7. Штрафные санкции

   Касса и рро по-новому

Касса с 5.01.2018

•  ограничения по работе с кассой
•  нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника
•  типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов:
•  последствия ошибок в кассовых документах

1. РРО с 1.07.2018 г.

•  обязательное применение РРО в отдельных операциях
•  новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках
•  округления в кассовых чеках (правила, настройки РРО,  последствия для бухгалтерского и налогового учета)
•  использование платежных терминалов

1. Проверки кассовой дисциплины и последствия

     НДФЛ, ВС, ЕСВ

1. Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:

• дополнительные блага, обучение, командировочные расходы, подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.
•  дивиденды, выплаченные предприятиями с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ
•  определение признаков доходов
•  исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника

1. ЕСВ

• типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ
• ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями
• отражение переходящих доходов
• новые сроки уплаты для 

отдельных плательщиков

         Проверки ДФСУ

1. Новый план-график 2018;
2. Особенности проверок текущего года

Семинар состоится по адресу: м.Университет, ул.Сумская, 72, 

ОТЦ "Platinum Plaza", Центр "Медиа Время" НА  2-ом этаже.         

   Регистрация   с  9.30. Продолжительность семинара   с  10.00  до  15.30 час.,  перерыв с  12.30 до 13.00.

Регистрация на семинар по E-mail: [відкрити контакти][email protected]  или  по  телефонам:

[відкрити контакти](096)210 86 20,  [відкрити контакти](099) 214 67 72,  [відкрити контакти](063) 148 46 18 -  Ольга Николаевна      

Вас ждут приятные сюрпризы и незабываемые встречи!!

 С 16 часов – ПРАЗДНИЧНЫЙ ФУРШЕТ,  ПОСВЯЩЕННЫЙ  ДНЮ  БУХГАЛТЕРА!